溆浦县财政局

 

各位代表：

受县人民政府委托，现将我县2014年财政预算执行情况和2015年财政预算（草案）报告提请大会审查，并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2014年财政收支完成情况

2014年，我县财政工作认真贯彻党的十八大和十八届三中、四中全会精神，紧紧围绕 “振兴工业、提升农业、统筹城乡、创新驱动”工作思路，着力推进“两个加快”三年行动，认真履行法定职权，较好地完成了全年财政工作各项目标任务，为促进溆浦经济社会又好又快发展、全面建成小康溆浦作出了新的贡献。

（一）公共财政收支完成情况

1、公共财政收入完成情况

2014年全县完成公共财政收入55642万元，完成调整预算的94.01%，比上年减少13998万元，下降20.1%。地方财政收入完成36642万元，完成调整预算的92.15%，比上年减少12558万元，下降25.52%。上划省级收入完成4698万元，比上年增加214万元，增长4.77%；上划中央收入完成14302万元，比上年减少1654万元，下降10.37%。全口径税收收入完成42408万元，比上年减少4678万元，下降9.94%，全口径税收收入占公共财政收入的76.22%，比上年增加8.61个百分点；非税收入完成13234万元，比上年减少9320万元，下降41.32%。

2、公共财政支出完成情况

全年公共财政预算支出完成310939万元（其中预算安排174072万元、上级追加专项及转移支付136867万元），比上年增加35552万元,增长12.91%。具体支出情况是：

一般公共服务支出完成37822万元，为预算的130.35%，比上年减少16869万元，下降30.84%。

公共安全支出完成11672万元，为预算的122.54%，比上年增加856万元，增长7.91%。

教育支出完成66071万元，为预算的216.84%，比上年增加5074万元，增长8.32%。

科学技术支出完成669万元，为预算的279.92%，比上年增加1万元，增长0.15%。

文化体育与传媒支出完成2194万元，为预算的186.88%，比上年增加65万元，增长3.05%。

社会保障和就业支出完成50526万元，为预算的151.74%，比上年增加8118万元，增长19.14%。

医疗卫生支出完成46082万元，为预算的577.69%，比上年增加13810万元，增长42.79%。

环保节能支出完成14675万元，为预算的2433.67%，比上年增加5426万元，增长58.67%。

城乡社区事务支出完成9837万元，为预算的83.08%，比上年增加1603万元，增长19.47%。

农林水事务支出完成44096万元，为预算的356.01%，比上年增加7537万元，增长20.62%。

交通运输支出完成12637万元，为预算的131.12%，比上年增加10328万元，增长447.29%。

国土资源气象等事务支出完成4042万元，为预算的228.10%，比上年减少1831万元，下降31.18%。

3、公共财政预算收支平衡情况

全年预计公共财政收入合计为314274万元，其中：地方公共财政收入36642万元，预计上级补助收入269455万元，转贷地方政府债券收入6600万元，上年结转1577万元。全年预计财政支出总计314274万元，其中：公共财政预算支出310939万元，上解支出1885万元，调出资金200万元，债务还本支出1250万元。收支相抵，全年收支平衡。

（二）政府性基金收支完成情况

政府性基金收入共完成24196万元，比上年增加150万元，增长0.62%。政府性基金支出完成35229万元，比上年增加5029万元，增长16.65%。

全年预计政府性基金收入合计为48467万元，其中：本级政府性基金收入24196万元，预计上级补助收入13786万元，上年结转10285万元，调入资金200万元。全年预计政府性基金支出合计48467万元，其中政府性基金支出完成35229万元，上解支出258万元，结转下年支出12980万元。

对于全县2014年财政预算最终执行结果，待与省财政厅结算、决算编制完成后，届时再向县人大常委会报告。

（三）2014年财政主要工作

１、预算编制逐步科学。2014年，我们按照“保发展、保民生、保改革、保稳定”和“集中财力办大事”的理财原则，积极提高干部职工待遇、保障县乡基本运转、落实民生配套。一是实行全口径的综合财政预算。把非税收入、政府性基金收入全部纳入财政预算体系。改变过来非税收入、基金收入以返作支的模式，将非税收入和基金收入纳入各单位部门预算中，并严格按照非税收入用途确定使用方向，提升了非税收入和基金收入使用的规范性、有效性。二是按照省政府要求，在财力十分紧张的情况下，压缩其他支出，将人均津补贴标准由人平1.5万/年提高到2.3万/年，并从2014年1月起执行。改变津补贴的发放方式，将津补贴拨付到各单位，由各单位通过考核发放。三是新增社会保障配套支出3036万元，用于低保扩面提标、80-89岁高龄补助费、五保供养及孤儿提标、药品零差价、农村合作医疗及城居医保配套提标等。四是加大对乡（镇）村运转保障力度。村级组织按村平6万元保障，城市社区按15万元保障，乡镇社区按8万元保障；乡镇运转保障在2013年基础上增长114%，总额达3000万元，并实行基数加因素的分配方法，使大镇全年经费达150万元，小乡全年经费不少于60万元，既确保了乡镇运转需要，又实现了事权与财力保障相匹配。五是强化资金统筹，分类保障支出需要。秉着财政收支平衡原则，强化实施分类保障。在保工资、保民生、保运转等刚性支出需求后，在产业发展、项目建设方面，突出“谁主管、谁筹资、谁分配”的责权利一体化原则。在产业发展、经济建设过程中，各职能部门充分争取社会力量、上级部门的支持来筹措所需的各类项目配套、产业奖补等各类资金。

２、收入结构逐步优化。2014年，面对经济发展放缓、结构性减税政策等不利影响，财税部门通过科学谋划工作思路，做实财政收入，提高财政收入质量，为我县更好的争取上级资金打下了良好基础。一是抓收入调度。在县财税金融办牵头下，今年我们多次组织召开财税部门协调会议，明确收入目标，落实征收责任，解决征管问题。二是抓税源监控。加强了对重点行业、企业情况的摸底调查，掌握第一手税源数据，配合税务部门有的放矢开展税收专项清查，堵塞征管漏洞。三是抓联动协调。认真落实《湖南省税收保障办法》，加强与国土、房产、规划等部门联动协调，理顺契税、房产税、个人所得税等税收征管机制；进一步完善部门间信息交换和共享机制，加强信息共享，提高财税征管效率。2014年，我县公共财政总收入完成55642万元，虽然同比负增长20.01%，但挤掉水分13998万元，使税占比达到76.22%，较上年增长8.61个百分点。此外，积极争取上级资金支持，2014年，我县向上级财政部门争取到各类资金总额达26.9亿元。有效地缓解了我县财政压力，有力地保障了各类基础设施及重点工程项目的推进。

３、保障水平逐步提高。2014年，我县始终将民生事业放在财政保障的首要位置，坚持把财力优先向民生领域倾斜。全县共完成教育、医疗、社保等民生领域支出25亿元，占公共财政预算支出的比重为78%。其中：完成教育支出6.6亿元，继续完善义务教育经费保障机制，支持发展中等职业免费教育；完成社会保障和就业支出5.05亿元，继续提高企业退休人员基本养老金待遇和城乡居民低保标准，积极支持就业和再就业工作，扩大社会救济范围及残疾人生活的保障力度；完成医疗卫生与计划生育支出4.61亿元，进一步健全基层医疗卫生服务体系，提高了新农合和城镇居民医疗保险水平，促进了基本公共卫生服务均等化；完成住房保障支出0.49亿元，确保了保障性安居工程建设顺利推进；扶持三农发展，以农田水利建设为重点，大力支持病险水库除险加固、增强农业综合生产能力；支持现代农业发展、农业技术推广体系建设，进一步完善和创新政策性农业保险政策，竭诚为农民服务，全年向上级申报成功各类支农项目资金达1.1亿元。完成农林水事务支出4.4亿元，扶持现代农业产业加快发展；落实中央各项惠农政策，及时足额发放粮食直补、农资综合补贴和双季稻补贴等补贴资金8170万元。

４、投入机制逐步创新。一是创新财政支持方式，积极发挥投融资平台作用，注重财政资金与担保、再担保等金融手段协调配合，大胆运用PPP、BOT等模式进行项目建设和经营。在全县投资项目建设中，运用财政投入、银行贷款、社会投资等多方资金，有力的保证了S332、小北公路、沪昆高铁南站广场、屈原大道等一大批重点项目建设。另外，根据经济发展需要，我们还积极发挥担保公司的杠杆作用，通过担保公司撬动银行资本，有效解决了重点项目建设的资金来源问题。二是积极发挥财政资金引导作用，支持各项产业发展。2014年，通过调整支出结构，安排各类产业发展基金3000万元，主要用于工业发展、招商引资、工业集中区建设、文化和旅游产业的发展，并着重对楠竹产业、黑木耳产业、溆浦鹅、山背旅游景区的投入。三是建立完善财政“以存引贷”机制，竞争性分配财政存款，引导金融机构加大对企业信贷资金投放。并通过财政贴息、以奖代补等方式，最大限度地发挥财政资金撬动社会投资、刺激消费的“倍数效应”和“杠杆效应”。　

５、财政改革逐步推进。一是进一步推进国库集中支付改革。全面落实财政集中支付制度，加强财政资金直付和公务卡结算制度，制定和完善公务用车、公务接待的标准和制度。出台了《“三公”经费管理办法》、完善了《国家机关、事业单位差旅费管理办法》等文件。二是进一步加强国有资产管理。全面使用行政事业单位资产管理信息系统，对实物资产进行动态管理，促进资产管理与预算管理的有机结合。今年我们对单位资产的报废、出售，严格按照国有资产管理的有关规定进行审查把关，充分发挥国有资产的使用效益，保障国有资产的安全、完整，防止国有资产使用中的重复投资和盲目投入。三是进一步发挥财政投资评审职能作用，积极推动财政投资评审工作规范发展，进一步完善投资评审操作规程、评审程序、评审依据等相关规章制度，进一步完善内部质量控制、内部稽核等制度，加快财政投资评审信息化建设，实现财政投资评审全过程的数据化、信息化。2014年共完成投资评审项目608个、送审金额12.3亿元、审定金额8.63亿元、审减3.67亿，审减率达29.8 %。四是进一步改进 “一事一议” 财政奖补工作办法。2014年，我们制定了《“一事一议”财政奖补工作三年行动方案》，力争通过三年时间使“一事一议”财政奖补项目覆盖每个行政村。2014年作为三年行动方案实施的第一年，共投入“一事一议”资金达2627万元，建设项目190个，维修及新建村组道路137公里，修建水渠25.3公里；山塘水库15个；其他小型水利设施18个；公共环卫设施22个。五是深化政府采购改革。细化采购预算编制，扩大采购范围，完善采购程序，加强资金管理，推进政府采购活动规范化、制度化，采购能力和采购水平进一步提升。2014年，采购预算28835万元，实际采购金额21879万元，节约资金6956万元，资金节约率24.13%。参与招标代理机构招投标现场监督102次，保证了采购活动公平、公正，充分发挥了财政监督职能。2014年，通过我局全体干部职工努力，财政管理绩效综合评价在全省排名第15位，其中财政管理水平排名第四名，财政社会保障工作名列全省第一名，省厅近几年多次在我县召开乡镇财政资金监管工作现场会，财政投资评审、政府采购、财经监督连续被省厅评为先进单位，并多次在省市会议上作经验介绍。

６、队伍建设逐步加强。一是深入开展群众路线教育实践活动。按照县委统一部署，我局上下积极推进党的群众路线教育实践活动，制定实施方案和学习计划，明确具体措施和工作要求，不折不扣完成规定动作，坚持开门搞活动，坚持问题导向，有什么问题就查摆什么问题，什么问题突出就解决什么问题，提高了党员领导干部解决自身问题的能力。二是认真践行“一线工作法”。为了进一步转变干部工作作风，密切党群干群关系，推进工作重心下移，营造干事创业、真抓实干的浓厚氛围，并要求每位局党组成员每月要深入所联系的乡镇、财政所开展一次调研活动，深入一线现场办公，帮助基层破解难题。对基层和群众反映的亟待解决的问题“立即办”，对老大难问题“主动办”，对个案问题“上门办”，对暂时不具备条件解决的问题“跟踪办”，对涉及面广、政策性强的问题“公开办”。领导干部的良好作风为全面推进“两个加快”财政工作三年行动提供了有力保障。

2014年财政工作在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协和全社会监督支持下，取得了一定的成绩，但仍然面临一些问题和不足：一是财政收入增长乏力，结构不优。二是支出需求大，收支矛盾突出。三是在财政绩效管理、政府债务管理等方面仍有不足。

二、2015年财政预算（草案）

2015年我们将全面贯彻党的十八大及十八届三中、四中全会和省委、市委及县委经济工作会议精神，主动适应经济发展新常态，积极推动“两个加快”三年行动，坚持“保发展、保民生、保改革、保稳定”和“集中财力办大事”的理财原则，按照“生财有道、聚财有力、理财有方”的总体工作思路，以“规范、科学、透明、公平、有效”为目标，进一步优化财政支出结构，加强专项资金的清理整合，积极稳妥地推进预算信息公开，提高预算管理科学化、精细化水平。

（一）预算收支计划

1、公共财政收支预算

根据市委、市政府确定的公共财政收入预期目标、我县目前经济发展形势和省财政厅对税占比的要求，今年我县公共财政收入按2014年实际完成数增长10%确定，2015年全县公共财政收入安排64400万元（含按财预[2014]368号文件规定的基金转列收入）。

2015年公共财政收支预算：

①收入计划。2015年公共财政预算收入总计安排181401万元（仅包括本级公共财政收入、财力性转移支付及预下达的上级专项指标）。其中：地方财政收入43071万元，上级补助收入138330万元。

②支出计划。2015年公共财政预算支出总计安排181401万元。其中：预算支出176751万元，地方政府债券还本支出2770万元，上解支出1880万元。

③收支结余情况。全年公共财政预算收入总计181401万元，公共财政预算支出总计181401万元，收支相抵，全年收支平衡。

2、政府性基金收支预算

2015年政府性基金收入预算安排22966万元，政府性基金支出预算安排22966万元。

（二）工作任务

1、积极组织收入，确保完成既定任务。 在组织收入方面，一是强化税收征管，支持税务部门不断完善征管措施，严格治税，突出抓好重点税种、重点行业及重点税源大户的征收管理，加强对零散小税及机遇性税收的征管，保证各项税收收入的及时足额入库及持续有效增长。抓好税收收入调研分析，抓好县内各部门的信息共享，抓好与省、市相关部门上下的联动，确保税收做到应征尽收。二是继续营造良好的协税护税环境，争取公检法对依法征税的强力支持。三是不断强化“收支两条线”管理，加大对行政事业性收费收入、罚没收入、国有资产有偿使用收入等非税收入的征管力度，严格按政策规定依法征收，通过综合预算管理，拓宽增收渠道，挖掘增收潜力，千方百计增加财政收入，确保完成财政收入任务。

2、加强财源建设，推动经济提质升级。在财源建设方面，新的一年里，我们一定要抢抓发展机遇，不断加强财源建设，积极优化经济发展环境，着力扶持支柱产业、优势产业，积极培植新生财源。大力支持园区建设步伐，及时兑现招商引资优惠政策，建立并完善财政扶持政策体系，吸引更多的优质项目、企业和新兴产业落户溆浦。利用财政资金杠杆效应，充分发挥政府担保功能，建立企业承贷、政府担保增信、银行助贷、园区筹资偿贷相互关联、密切合作的“四位一体”企业入园服务机制。加强信用体系建设，优化金融环境，努力促进银企对接，缓解中小企业特别是小微企业融资难的问题。利用担保机制盘活农村“沉睡”三权资源，发挥“三权”资源融资功能，切实破解农村各类基础设施建设所面临的资金难题。

3、优化支出结构，促进社会和谐发展。2015年，继续加大城乡基础设施建设投入，突出抓好交通、城建、能源、水利、生态等一批重点工程建设，不断改善城乡面貌，优化投资环境，增强发展后劲。同时认真落实强农惠农政策，促进城乡统筹发展取得新进展。加快农业基础设施建设，确保财政对新农村建设投入逐年增加，进一步改善农村生产生活环境，全面提高农业综合生产能力和市场竞争优势。大力发展现代农业、高效农业，全面落实粮食直补、良种补贴、农资综合补贴、农机具补贴、政策性农业保险等各项惠农政策。多方筹措资金推进农村产业化发展。扎实推进教育强县、文化强县建设，加快卫生、体育等社会事业发展，使之与溆浦县经济状况相匹配，切实解决好事关群众利益的实际问题，促进和谐溆浦建设。

4、深化财政改革，提高财政管理绩效。一是深化财政预算改革，不断强化财政预算绩效管理和监督，增强预算的刚性约束，提高预算执行力，对一些非紧要的事项，能压则压、该减则减、当缓则缓，从严控制一般性支出。对项目支出进一步加强绩效监管，提升财政资金使用效益。二是全面推行财政国库集中收付制度改革，完善相关制度，逐步实现从注重投入向注重支出绩效转变，要进一步推行公务卡改革，压缩公务消费开支，制止奢侈浪费行为，要严格控制各种会议，规范公务接待管理，严格管理因公出国（境）。三是深化政府采购改革，强化政府采购计划管理，加强监督检查，纠正违反政府采购规定的行为，进一步抓好对政府采购管理工作，提高政府采购效益。四是着力构建大财经监督体系，提升财经监督能力和水平，拓宽财经监管范畴，加强监督检查，严格责任追究。特别是实施积极的财政政策后，资金投入量大，要突出加强对重点民生工程和重大投资项目资金的监督检查和绩效考评，确保资金安全和资金效益。五是深化行政事业单位国有资产管理改革，规范国有资产管理，促进国有资产的优化配置。

5、巩固教育成果，加强干部队伍建设。牢固树立持续整改、长期整改的思想，切实把作风建设紧紧抓在手上，坚持常抓、细抓，以锲而不舍的决心和毅力，将集中反“四风”改作风转为经常性的作风建设，形成作风建设新常态。坚持领导带头，作出示范、树立标杆；坚持做到严格标准不降格，严抓落实不懈怠，严肃执纪不手软；坚持开门改作风，经常听取群众意见建议，及时公布整改落实情况，自觉接受群众评价监督；坚持围绕中心、服务大局，以优良作风促进财政事业科学发展。健全选贤任能的用人机制，牢固树立公道正派的选人用人观，将作风正派、乐于奉献、业绩突出和有能力、善共事、敢担当的干部培养重用，真正做到民主、公开、竞争、择优。

各位代表，2015年财政工作与改革任务艰巨，意义重大，我们将在县委、县政府的正确领导下，自觉接受县人大、政协的监督与指导，进一步开拓创新，攻坚克难，继续发挥财政职能作用，深化财政体制改革，完善财政政策，努力完成各项财政工作任务，为推进我县经济社会发展，全面建成小康溆浦做出新的贡献！